حاسبة صافي الراتب في مصر
صافي راتبك بعد الضريبة والتأمينات، بشرائح وحدود سنة 2026.
إن تركته فارغًا يُحسب على الإجمالي، محصورًا بين 2,700 و16,700 جنيه (2026).
صافي الراتب الشهري
11,860 جنيه
من إجمالي 15,000 جنيه
- إجمالي الراتب
- 15,000
- حصة العامل في التأمينات11% من أجر اشتراك 15,000
- −1,650
- ضريبة كسب العملالضريبة السنوية 17,790 ÷ 12
- −1,482.50
- صندوق تكريم الشهداء0.05% من الإجمالي
- −7.50
- صافي الراتب
- 11,860
- نسبة الاستقطاعات
- 20.9%
حساب الضريبة السنوية
الوعاء السنوي = (الإجمالي − التأمينات) × 12 − الإعفاء الشخصي 20,000 = 140,200 جنيه
| الشريحة | النسبة | الضريبة |
|---|---|---|
| 0 – 40,000 | 0% | 0 |
| 40,000 – 55,000 | 10% | 1,500 |
| 55,000 – 70,000 | 15% | 2,250 |
| 70,000 – 140,200 | 20% | 14,040 |
| الإجمالي السنوي | 17,790 |
حسب قانون الضريبة على الدخل رقم 91 لسنة 2005 وتعديلاته بالقانون رقم 7 لسنة 2024، وأجر الاشتراك التأميني لسنة 2026. الحاسبة للموظف المقيم وراتبه الشهري الثابت، ولا تشمل المكافآت والحوافز غير المنتظمة ولا الإعفاءات الخاصة.
طريقة الاستخدام
- أدخل إجمالي راتبك الشهري بالجنيه.
- إن كان أجر اشتراكك في التأمينات مختلفًا عن الإجمالي فأدخله، وإلا اتركه فارغًا.
- اقرأ صافي الراتب وتفصيل كل خصم، وجدول الضريبة على كل شريحة.
عن الأداة
تُحسب ضريبة كسب العمل في مصر على الوعاء السنوي: (إجمالي الراتب − حصة العامل في التأمينات) × 12 − الإعفاء الشخصي 20,000 جنيه. ثم تُطبَّق الشرائح التصاعدية في قانون الضريبة على الدخل رقم 91 لسنة 2005 وتعديلاته بالقانون رقم 7 لسنة 2024: صفر حتى 40,000 جنيه، ثم 10% حتى 55,000، ثم 15% حتى 70,000، ثم 20% حتى 200,000، ثم 22.5% حتى 400,000، ثم 25% حتى 1,200,000، وما زاد فـ 27.5%. والضريبة الشهرية هي الضريبة السنوية ÷ 12.
من تجاوز وعاؤه السنوي 600,000 جنيه لا يستفيد من الشرائح الأدنى كلها: فمن 600 إلى 700 ألف تبدأ ضريبته من 10% على أول 55,000، ومن 700 إلى 800 ألف من 15% على أول 70,000، وهكذا صعودًا حتى من يتجاوز 1.2 مليون فتبدأ ضريبته من 25%. والحاسبة تطبق ذلك تلقائيًا.
حصة العامل في التأمينات الاجتماعية 11% من أجر الاشتراك، وهو محصور في 2026 بين 2,700 و16,700 جنيه شهريًا حسب قانون التأمينات الاجتماعية والمعاشات رقم 148 لسنة 2019، وترفع الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي هذين الحدين في يناير من كل سنة. ويُخصم كذلك 0.05% من الإجمالي لصندوق تكريم الشهداء.
أسئلة شائعة
ما مقدار الإعفاء الضريبي على المرتبات في مصر؟
إعفاء شخصي 20,000 جنيه سنويًا، إضافة إلى الشريحة الأولى المعفاة حتى 40,000 جنيه، أي أن أول 60,000 جنيه من الدخل السنوي بعد التأمينات لا ضريبة عليها.
كم تُخصم التأمينات من الراتب؟
11% من أجر الاشتراك التأميني على العامل، و18.75% على صاحب العمل. وأجر الاشتراك ليس دائمًا هو إجمالي الراتب: له حد أدنى وحد أقصى يرتفعان كل يناير، وهما 2,700 و16,700 جنيه في 2026.
لماذا يختلف صافي راتبي عن نتيجة الحاسبة؟
قد تختلف بسبب أجر اشتراك تأميني مختلف عن الإجمالي، أو بدلات غير خاضعة، أو خصومات أخرى مثل التأمين الصحي الشامل (1% في المحافظات التي طُبق فيها) أو أقساط أو سلف. الحاسبة تعطي الحالة العامة للموظف براتب شهري ثابت.
هل تُحسب الضريبة على المكافآت والحوافز؟
نعم، تخضع المكافآت والحوافز لضريبة كسب العمل، لكن قواعد ضمها إلى الوعاء تختلف حسب انتظامها. أدخل متوسط دخلك الشهري الخاضع لتقدير أقرب.